Порядок проведения операций в иностранной валюте

Первая Консалтинговая Компания обеспечит сопровождение операций с валютой. Наши сотрудники помогут открыть счет в уполномоченном банке, правильно вести учет валютных операций, составлять отчетность, чтобы не стать нарушителем закона.

Что нужно для того, чтобы открыть валютный счет в банке

Клиент банка должна подготовить и представить следующий пакет документов:

  • заявление по типовой форме банка на открытие валютного счета;
  • заверенную нотариусом копию Устава;
  • нотариально заверенные копии учредительных документов;
  • копию ОГРН;
  • бухгалтерский баланс, составленный на последнюю отчетную дату;
  • приложить справку о постановке на учет в ФНС;
  • подготовить образцы подписей руководителя компании, ее главного бухгалтера, заверенные нотариально (карточки в 2-х экземплярах).

Нерезиденты должны представить в банк выписки из банковского или торгового реестра (переведенные на русский язык). Совместные компании представляют свидетельство о внесении в Госреестр организаций с иностранными инвестициями.

На основании заключенного договора клиенту открывают:

  • транзитный валютный счет (для зачисления поступающих валютных платежей);
  • текущий счет валютный (для учета средств и проведения операций с валютой).

Порядок осуществления валютных операций

При зачислении на транзитный валютный счет выручки сотрудник кредитного учреждения направляет соответствующее уведомление владельцу счета.

В нем указывается:

  • дата и порядковый номер;
  • реквизиты и наименование банка и клиента – владельца счета;
  • дата, сумма (цифрами и прописью) валютных зачислений, номер транзитного счета.

Затем с транзитного валютного счета выручка переводится на текущий валютный счет компании. Обязательная продажа части валютной выручки юр.лицами-резидентами РФ на момент публикации данной статьи составляла 0%, т.е фактически не действовала.

Кредитные учреждения по поручению клиентов могут продавать валюту с их текущих счетов другим организациям, самому себе или ЦБ РФ (посредством инструментов валютной биржи). Для этого ответственное лицо компании должно дать распоряжение в письменном виде об осуществлении данной операции. Распоряжение обязательно должно быть подписано двумя уполномоченными лицами компании. Рублевая выручка от продажи валюты обязательно зачисляется на текущий расчетный счет фирмы.

Что считается валютой

  • билеты казначейства, монеты и банкноты, принятые в обращение в одном или в нескольких иностранных государствах;
  • финансовые средства, хранящиеся на банковских счетах и вкладах в международных расчетных единицах или в иностранных ден. знаках.

Компании, зарегистрированные в РФ, вправе проводить финансовые расчеты с резидентами и нерезидентами РФ, используя возможности валютных операций.


Основной принцип валютного регулирования

Важные принципы валютного регулирования закреплены в ФЗ-173 от 10.12.2003 г. Этот же нормативный акт регулирует проведение контроля за операциями с валютой. Согласно этому законодательному акту, иностранную валюту разрешено покупать и реализовывать на внутреннем рынке РФ только посредством банков, имеющих соответствующую лицензию ЦБ РФ.

В 2007 году были сняты существовавшие прежде ограничения на проведение операций в валюте между нерезидентами и резидентами РФ.

Используя Центробанк РФ и Росфиннадзор как средства валютного контроля, государство регулирует проведение операций с валютой. Обязанности по контролю за операциями с валютой и соблюдением законодательства государство также возложило и на уполномоченные кредитные учреждения.

В его рамках кредитным учреждениям разрешена:

  • проверка соблюдения валютного законодательства РФ клиентами банка;
  • проверка отчетов и правильности учета валютных операций, проводимого резидентами и нерезидентами, полноту и достоверность отчетности;
  • испрашивать документацию, связанную с проведением валютных операций, с открытием и ведением счетов, получать дополнительную информацию.

Центробанк установил особые правила по оформлению документации в рамках банковских валютных операций. Так, клиент может открыть счет в одной валюте или мультивалютный счет (несколько валют платежа).

Кто признается резидентом:

  • физ. лица-граждане РФ, за исключением лиц, постоянно (не менее года) проживающих за рубежом;
  • иностранные граждане, проживающие в РФ постоянно на основании выданного им вида на жительство;
  • юр. лица, прошедшие госрегистрацию в РФ. К ним относят и компании, расположенные вне пределов России, а также их филиалы и подразделения.

Кто признан нерезидентом:

  • юр. лица, не подпадающие под перечисленные выше категории;
  • юр. лица, прошедшие регистрацию по законам иностранного государства, расположенные за пределами РФ;
  • обособленные структуры перечисленных юр. лиц и компаний-нерезидентов, функционирующие на территории России (представительство, филиал).

Какие документы вправе требовать банк

  1. документы, удостоверяющие личность заявителя.
  2. о госрегистрации ИП.
  3. о госрегистрации юр. лица.
  4. для нерезидентов – удостоверяющий статус юр. лица.
  5. свидетельство ОГРН.
  6. документы, удостоверяющие право собственности на недвижимое имущество.
  7. Таможенные декларации, иные документы, подтверждающие ввоз и вывоз из РФ иностранной валюты.
  8. Другие документы, имеющие отношение к проводимой валютной операции.

Клиенты кредитного учреждения, осуществляющие валютные операции на территории РФ, в свою очередь, обязаны:

  • вести строгий бухучет, составлять отчеты по валютным операциям;
  • хранить банковские выписки и бухгалтерские документы в течение не меньше 3-х лет со дня проведения операции;
  • по требованию кредитного учреждения представлять вышеуказанные документы на проверку;
  • предоставлять другую испрашиваемую информацию;
  • если банк вынес предписание об устранении нарушений, клиенты банка обязаны выполнить его.

К нарушителям 173-ФЗ применяются меры административного воздействия (ст. 15.25 КоАП РФ).

Первая Консалтинговая Компания обеспечит эффективное взаимодействие с уполномоченными кредитными учреждениями Санкт-Петербурга. Опытные консультанты возьмут на себя оформление пакета документов, заключат договор об открытии валютного счета в любом уполномоченном кредитном учреждении.

Позвоните нам (812)997-59-63 или закажите обратный звонок, чтобы получить консультацию и воспользоваться помощью наших специалистов.

Вас также может заинтересовать:

Специальный банковский счёт. Что это такое и как его открыть

Специальным банковским счетом называется отдельный депозитный счет, предназначенный для проведения целевых денежных операций по безналичному расчету. Чтобы открыть специальный счет, нужно написать заявление в банк ...

Расчетный счет для малого бизнеса: как открыть

По действующему законодательству, юридические лица при госрегистрации в ИФНС должны иметь открытый счет в кредитном учреждении. Именно через него придется проводить все расчеты с контрагентами, ...

Нужна ли печать для ИП и ООО

Для индивидуальных предпринимателей, находящихся на особых режимах налогообложения, в частности на ЕНВД, использование печати необязательно, если для расчетов они используют контрольно-кассовую технику.

По Закону, ...

Что такое расчётный счёт и где его открыть

Расчётным счётом называется банковская учётная запись юридического или физического лица. Как правило, он используется в качестве своеобразного «кошелька» — то есть, для промежуточного или постоянного ...

Бесплатная консультация







* Поля обязательные для заполнения

Оставьте свой отзыв, вопрос или предложение









* Поля обязательные для заполнения

Заявка на консультацию









* Поля обязательные для заполнения